"Серый" импорт - под контроль

• Главная
• Банковские споры
• Статьи
• "Серый" импорт - под контроль

13.10.20083249

«СЕРЫЙ» ИМПОРТ — ПОД КОНТРОЛЬ

М. МОШКОВИЧ, Ю. ТЕРЕШКО, Н. ЗАВОЙКИНА

Банк России продолжает вести борьбу с сомнительными банковскими операциями. В своем письме от 13.03.2008 N 24-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций» он уделил особое внимание договорам об импорте товаров на условиях коммерческого кредитования.
Банк России раскрывает «серые» схемы на рынке импорта, указывая, в частности, на несовпадение юрисдикций нерезидентов-контрагентов и банков-нерезидентов, в которых открыты соответствующие счета. По данным ЦБ РФ, особо крупные перечисления осуществлялись в пользу нерезидентов, зарегистрированных в Великобритании, Кипре, Новой Зеландии, а также в некоторых офшорных зонах: Британских островах, Белизе, в то время как их расчетные счета находились в банках Латвии, Кипра, Литвы, Эстонии.
Помимо этого, ЦБ РФ были зафиксированы многочисленные факты перечисления со счетов только авансовых платежей в течение нескольких месяцев в пользу нерезидентов по договорам об импорте товаров на условиях коммерческого кредитования. После перечислений расчетные счета в банке закрывались.
По мнению ЦБ РФ, в большинстве случаев настоящей целью перечислений является уклонение от уплаты налогов, оплата «серого» импорта, отмывание доходов, полученных преступным путем.
В связи с этим Банк России рекомендует обращать внимание кредитных организаций на совершение определенных операций, в частности:
проведение платежей по договорам в пользу нерезидентов организациями, имеющими государственную регистрацию менее 3 месяцев и минимальный уставный капитал;
совершение указанных операций практически ежедневно;
получение денег от многих российских компаний и перевод их за границу в течение одного или нескольких операционных дней;
наличие во внешнеторговых договорах длительных сроков поставки товаров либо иных нетипичных условий для обычной внешнеторговой практики.
Банк России уже не раз обращал внимание своих территориальных учреждений и кредитных организаций на сомнительные операции, в том числе имеющие место на рынке импорта товаров (письма Банка России от 26.12.2005 N 161-Т, от 26.01.2005 N 17-Т). Причинами такой заботы ЦБ РФ является не только пресечение банкротства кредитных организаций (т.к. совершение подобных сомнительных операций может вызвать бегство клиентов и отток денежных средств, возникновение убытков и потерю платежеспособности в кредитной организации), но и обеспечение стабильности банковской системы РФ.
Вышерассмотренные операции не запрещены (поскольку могут иметь и законный характер), но систематическое их совершение или совершение в значительном объеме может поставить кредитную организацию в не совсем благоприятное положение.
Территориальные учреждения Банка России, как и раньше, будут проводить встречи с руководителями и владельцами таких организаций. Последние будут давать подробные объяснения по перечислениям, ЦБ РФ придется уточнить экономическое содержание и их целесообразность, дать оценку рисков для кредитной организации, а также, возможно, придется разработать план действий по прекращению подобных операций.
Информация о фактах систематического проведения кредитными организациями по поручению клиентов указанных сомнительных операций и (или) осуществления ими по поручению клиентов таких операций в значительных объемах будет направляться территориальными учреждениями Банка России непосредственно в ЦБ РФ на имя председателя.
В последнее время Банк России отозвал лицензию не у одного банка. Среди причин отзывов указывалось, в частности, совершение банком сомнительных операций.

С аналогичной тематикой и практикой нашего Центра по теме БАНКОВСКИЕ СПОРЫ — вы можете ознакомиться ниже, перейдя по ссылке:

1. Об особенностях учета доходов и расходов банков и страховых организаций. Позиция судов
2. Мошенничество в кредитной сфере
3. «Мезоуровень» банковской системы России
4. Анализ правовой природы ответственности банков, предусмотренной налоговым кодексом РФ
5. Место электронных денег в финансовой системе государства
6. Перевод денежных средств без открытия банковского счета
7. Административно-правовая ответственность коммерческого банка в области налогов и сборов
8. Новые формы мошеннических действий в финансово-кредитной сфере
9. Понятие и правовые основы банковского надзора в Российской Федерации
10. Институт банковской тайны

• В состав наследственного имущества входит доля ООО
• Наследование и участие в ООО
• Возмещение участнику ООО причиненных убытков
• Корпоративные споры в отношении несовершеннолетних